У россиян появится гарантированный пенсионный продукт.
В начале сентября в Минфин РФ заявили о подготовке законопроекта о гарантированном пенсионном продукте (ГПП). Документ подразумевает появление новой государственной накопительной пенсионной системы, которой по желанию сможет воспользоваться каждый россиянин. ГПП позволит гражданам самостоятельно финансировать свою негосударственную пенсию при стимулирующей поддержке государства. Согласно новой системе пенсионный взнос, не превышающий шести процентов от зарплаты, будет освобожден от налога на доход физлиц.
Принцип действия
К ГПП могут подключиться работающие граждане, которые самостоятельно и при помощи работодателя хотят накопить на «вторую» пенсию. Для этого необходимо письменно уведомить о своем согласии работодателя, который передаст информацию через систему межведомственного электронного взаимодействия, или самостоятельно через портал госуслуг подать заявление пенсионному оператору, которым будет НРД. Затем следует заключить договор с одним из негосударственных пенсионных фондов (НПФ) и начать уплачивать взносы.
Ставка взносов составит 1–6 % от заработной платы. Участник имеет право определять и изменять размер взносов, в том числе неограниченное количество раз приостанавливать процесс уплаты, но каждый раз – на период, не превышающий пять лет. Размер взносов не ограничен, однако налоговую льготу в виде вычета (13 %) можно получить с «платежа» в размере не более 6 % от заработной платы. Проще говоря, если зарплата составляет 100 тыс. рублей и человек ежемесячно вносит 6 000 рублей, налоговый вычет составит 780 рублей.
Помимо налогового вычета с взносов, от НДФЛ освобождаются пенсионные и досрочные выплаты. Исключение – если гражданин захочет забрать всю сумму сразу без достаточных оснований (тяжелое заболевание, например) или изымет средства по истечении полугода после начала действия договора.
Кстати, работодателям, которые перечисляют взносы по ГПП за своих работников, также предусмотрены налоговые льготы. Понесенные расходы можно будет отнести на себестоимость и таким образом получить льготу по налогу на прибыль.
Копилка со страховкой
НПФ аккумулирует полученные средства, то есть гражданин будет получать доход от инвестирования внесенных им денег.
Участник может перейти в другой НПФ по своему выбору. Взносы при этом сразу начнут перечислять в новый фонд, а накопленные средства вместе с полученным инвестиционным доходом поступят чуть позже (чтобы доход не был утерян при досрочном переходе).
Если у гражданина уже имеются пенсионные накопления, их можно перевести в состав пенсионного капитала и аккумулировать далее в новой системе.
Государство будет гарантировать сохранность этих накоплений. В случае лишения лицензии, банкротства НПФ, реорганизации или ликвидации все средства будут переданы в другой фонд агентством по страхованию вкладов (АСВ).
Предполагается, что деньги будут собственностью гражданина, поэтому он сможет распоряжаться ими сам. Например, завещать родственникам, получить при возникновении каких-либо обстоятельств (болезни, получении инвалидности, потере работы и т.д.). Можно будет отказаться от участия в программе и забрать все уплаченные взносы, если выплаты еще не были назначены.
Чтобы стимулировать к участию в программе, власти предлагают предоставлять налоговый вычет участникам. По сути, освободить сумму уплаченных взносов в систему ГПП от уплаты подоходного налога (НДФЛ).
Сумма выплаты
Ежемесячная выплата будет определяться как сумма накоплений, поделенная на ожидаемый период выплат. Соответственно, будет выгодно обращаться за назначением в более поздний срок – тогда размер ежемесячной выплаты будет выше.
Если к моменту назначения накопленная сумма окажется слишком мала, то все средства можно будет забрать единовременно. По своему желанию можно будет выбрать и срочную выплату (то есть в течение определенного периода – к примеру, десять лет).
Кроме того, если участник 30 лет копил на «вторую» пенсию, то он сможет обратиться за ее назначением досрочно. Это особенно актуально для вступающих в трудовую деятельность. Например, если человек начал делать взносы с 20 лет, то уже в 50 лет он может рассчитывать на выплаты. Сейчас для негосударственных пенсий установлен срок 60 лет для женщин и 65 лет – для мужчин.
Также предполагается, что сумма выплаты будет ежегодно индексироваться на величину инфляции, то есть будет компенсироваться рост цен. В случае смерти участника программы все невыплаченные средства будут переданы по наследству.
Остается добавить, что систему гарантированного капитала предлагают ввести уже с 2021 года.
В ТЕМУ:
В Госдуме предлагают разрешить участникам негосударственных пенсионных фондов (НПФ) тратить накопленные средства на улучшение жилищных условий, получение образования и другие значимые нужды. Нововведение коснется системы гарантированного пенсионного продукта. Предлагается сделать так, как это сегодня практикуется, к примеру, при использовании материнского капитала.
ВАЖНО:
Необходимо документальное подтверждение
Однотипные, как под копирку, обращения пенсионеров второй год поступают в Омское отделение ПФР. Люди просят увеличить им размер пенсии, но при этом не могут предоставить ни одного документа, который мог бы стать основанием для перерасчета.
Текст обращения содержит лишь множество ссылок на общие нормы пенсионного законодательства, не относящиеся к конкретному человеку.
– Перерасчет пенсии носит заявительный характер и зависит от многих личных обстоятельств, – поясняет заместитель управляющего Омским отделением Пенсионного фонда РФ Наталия Смигасевич. – Например, нашел подтверждение страховой стаж, не вошедший в расчет пенсии, или подтверждены нестраховые периоды (служба в армии или уход за детьми), – появилось право на получение повышенной фиксированной выплаты.
Каждое основание обязательно должно быть подтверждено документом. Электронные же обращения граждан содержат лишь копии паспорта и трудовой книжки, которые уже есть в распоряжении органов ПФР, и выдержки из закона, взятые из Интернета или любого справочника.
– К некоторым обращениям приложены копии договоров об оказании платных юридических услуг на 12–15, а то и 20 тысяч рублей, – продолжает Наталия Васильевна. – Видимо, человек направил нам весь пакет документов, который ему выдали в коммерческой фирме. К сожалению, произвести перерасчет на основании этих бумаг невозможно. А значит, средства потрачены зря.
Только в текущем году в Омское отделение ПФР поступило уже более 500 подобных обращений. При этом вернуть потраченные напрасно средства невозможно.
Обращаем внимание граждан на то, что органы Пенсионного фонда работают совершенно бесплатно, а пенсии назначаются только на основании личных документов, подтверждающих стаж и заработную плату человека, которые либо он сам предоставляет, либо эти сведения уже отражены на его лицевом счете в ПФР. Если у вас появились какие-то новые документы, обращайтесь с ними непосредственно в орган, назначающий пенсию, минуя посредников.
В Управление Пенсионного фонда можно обратиться за несколько лет до наступления пенсионного возраста, и специалисты проверят все имеющиеся документы, сами запросят недостающие по системе электронного документооборота. В вынесении решений опираться они будут лишь на личные документы гражданина и закон, а никак не на многостраничные «пустышки» сомнительных фирм.
